Registro en el Esquema de Certificación de Empresas, modalidad Socio Comercial Certificado

Información adicional

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5.

Requisitos

1. En caso de personas morales deberán encontrarse constituidas conforme a la legislación mexicana.

2. Estar al corriente de sus obligaciones fiscales y aduaneras, así como autorizar al SAT hacer pública la opinión positiva.

3. Contar con personal registrado ante el IMSS y cumplir con la obligación de retener y enterar el Impuesto Sobre la Renta de los trabajadores.

Para acreditar que cuenta con personal deberá:

• Adjuntar constancia de la totalidad de personal registrado ante el IMSS del último bimestre anterior a la fecha de presentación de la solicitud.

• Anexar el soporte documental del pago de cuotas obrero patronales del último bimestre anterior a la solicitud

• Cumplir con la obligación de emitir CFDI´s de nómina a sus trabajadores

4. No deberás encontrarte en los listados de empresas incumplidas o con operaciones inexistentes publicadas por el SAT.

5. Es necesario contar con certificados de sellos digitales vigentes, para expedir comprobantes fiscales digitales.

6. Deberás declarar todos los establecimientos registrados ante tu RFC y señalar aquellos en los que realices actividades económicas o de comercio exterior.

7. Es necesario contar con medios de contacto actualizados, para efectos del Buzón Tributario.

8. Permitir en todo momento el acceso al personal de la AGACE a la visita de inspección inicial y supervisión.

9. Debes contar con el legal uso o goce del inmueble o inmuebles en donde se llevan a cabo los procesos productivos o la prestación de servicios que realices, para lo cual deberás adjuntar la documentación que ampare la propiedad, legal uso o goce de las instalaciones, y el cual deberá tener al menos un año de vigencia y le deberá restar la vigencia de al menos 8 meses, a partir de la fecha en que presentes tu solicitud. (* Excepto rubro Agente Aduanal)

10. No haber interpuesto por parte del SAT, querella o denuncia penal en contra de socios, accionistas, representante legal o integrantes de la administración de la empresa solicitante durante los tres años anteriores a la presentación de la solicitud.

11. Llevar la contabilidad en medios electrónicos a través del Portal del SAT.

12. Los socios o accionistas, representante legal con facultad para actos de dominio y los que realicen trámites ante el SAT e integrantes de la administración deberán estar al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales.

13. Los socios o accionistas e integrantes de la administración no deberán encontrarse vinculados con alguna empresa a la que se hubiere cancelado su Registro en el Esquema de Certificación de Empresas.

14. Haber realizado el pago de derechos a que refiere el artículo 40, inciso m) de la Ley Federal de Derechos.

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5.

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1 con excepción de lo establecido en las fracciones VIII, X, XI, XIV

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil del Auto Transportista Terrestre"

• Contar con dos años como mínimo de experiencia en la prestación de servicios de Autotransporte Terrestre Federal de mercancías.

• Documento expedido por la SICT con el que acredita contar con el permiso vigente para prestar el servicio de auto transporte federal de carga

• Manifestación bajo protesta de decir verdad respecto del número de unidades propias o arrendadas que utiliza para la prestación del servicio y en su caso el contrato vigente con el que acredite el arrendamiento de las mismas.

• Contar con el legal uso o goce del inmueble o inmuebles de las instalaciones utilizadas para el resguardo de sus unidades y la matriz.

• Contar con medios de transporte para el traslado de las mercancías con sistemas de rastreo

• Contar con registro CAAT vigente.

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5., Fracción II

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1 con excepción de lo establecido en las fracciones I, VIII, X, XI, XII y XIV

• Haber promovido por cuenta ajena el despacho de mercancías en los dos años anteriores a aquél en que solicita su registro

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil del Agente Aduanal".

• En caso de contar con mandatarios autorizados, deberán encontrarse al corriente de sus obligaciones fiscales

• La patente aduanal deberá encontrarse activa y no estar sujeta a un proceso de suspensión, cancelación, extinción, inhabilitación o suspensión voluntaria en los tres años anteriores a aquél en que solicitan la inscripción en el registro.

• En caso de que la patente aduanal se encuentre incorporada a sociedades en términos del Art. 163, fracción II de la Ley Aduanera, las mismas deberán estar al corriente de sus obligaciones fiscales y deberán cumplir con lo dispuesto en el artículo 222 del Reglamento.

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5., Fracción III

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1 con excepción de las fracciones VIII, X, XI y XIV

• Contar con concesión de servicio público de transporte ferroviario.

• Contar con dos años como mínimo de experiencia en la prestación de servicios de transporte de mercancías por ferrocarril.

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil del Transporte Ferroviario".

• Documento expedido por la SICT con el que acredita contar con la concesión o el permiso vigente para prestar el servicio de transporte ferroviario de carga

• Contar con unidades propias, arrendadas, en comodato u otra figura jurídica con la que acredite la posesión de las mismas (equipo tractivo), que utiliza para la prestación del servicio.

• Manifestación bajo protesta de decir verdad respecto del número de unidades propias o arrendadas que utiliza para la prestación del servicio y en su caso el contrato vigente con el que acredite el arrendamiento de las mismas.

• Contar con medios de transporte para el traslado de las mercancías con sistemas de rastreo

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5., Fracción IV

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1 con excepción de las fracciones VIII, X, XI y XIV

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil del Parque Industrial".

• Contar con el documento emitido por la SEMARNAT sobre el impacto ambiental.

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5., Fracción V

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1 con excepción de las fracciones VIII, X y XI

• Contar con autorización vigente como Recinto Fiscalizado y no estar sujeto a un proceso de cancelación.

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil del Recinto Fiscalizado".

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5., Fracción VI

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1

• Contar con aeronaves para la transportación de documentos y mercancías.

a) Cuando las aeronaves en las que se realice la transportación de documentos y mercancías sean de su propiedad o bien de alguna de sus empresas filiales, subsidiaras o matrices nacionales o extranjeras deberá:

• Contar con un contrato de servicios celebrado de forma directa o a través de sus matrices, filiales o subsidiarias, con un concesionario o permisionario autorizado por la Secretaría de Infraestructura, Comunicaciones y Transportes con una vigencia mínima de 5 años y no menor a un año a la fecha de su solicitud mediante el cual se ponga a disposición para uso dedicado de las actividades de la empresa de mensajería o paquetería al menos 30 aeronaves.

• El concesionario deberá contar con el documento emitido por la Agencia Federal de Aviación Civil de la Secretaría de Infraestructura, Comunicaciones y Transportes en el que se tengan autorizadas o registradas las rutas aéreas o aerovías dentro del espacio aéreo nacional.

• Contar con la concesión o autorización para prestar los servicios de manejo, almacenaje y custodia de mercancías de comercio exterior.

• Inversión mínima en activos fijos por un monto equivalente en moneda nacional a 1,000,000 (un millón) de dólares.

b) Tratándose de empresas de mensajería y paquetería que pertenezcan a un mismo grupo deberán:

• Presentar un listado que señale el nombre y RFC de las empresas que forman parte del grupo, el diagrama de estructura accionaria y corporativa, así como, copia de las escrituras públicas, en las que conste la participación accionaria de las empresas que forman parte del grupo.

• Contar con un contrato de servicios celebrado de forma directa o a través de una empresa operadora que forme parte del mismo grupo mediante el cual se pongan a disposición para uso dedicado de las actividades de la empresa de mensajería o paquetería al menos tres aeronaves.

• La empresa que opere el transporte de aeronaves deberá contar con el documento emitido por la Agencia Federal de Aviación Civil de la Secretaría de Infraestructura, Comunicaciones y Transportes en el que se tengan autorizadas o registradas las rutas aéreas o aerovías dentro del espacio aéreo nacional.

• Contar con la concesión o autorización para prestar los servicios de manejo, almacenaje y custodia de mercancías de comercio exterior.

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil de Mensajería y Paquetería".

Fundamento Legal

Ley Aduanera, Artículo 100-A.

Reglas Generales de Comercio Exterior, reglas 7.1.1. y 7.1.5., Fracción VII

Requisitos

Requisitos adicionales a los previstos en la regla 7.1.1 con excepción de las fracciones VIII, X, XI y XIV

• Contar con autorización vigente para prestar el servicio de almacenamiento de mercancías en régimen de depósito fiscal y no estar sujeto a un proceso de cancelación.

• Cumplir con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el formato denominado “Perfil del Almacén General de Depósito".

• Haber prestado el servicio de almacenamiento de mercancías bajo el régimen de depósito fiscal, por lo menos 2 años previos a la presentación de la solicitud.